二、关于小额贷款和金融创新

　　（一）解决微小型企业融资难问题要靠机制创新

　　按照国际通用的企业规模分类，一个国家里99%的企业都属于微小型企业。微小型企业对于国民经济和就业的贡献，一直得到社会公认；而解决微小型企业融资困难的办法，尚存在不少争议。世界银行驻华代表处首席金融专家王君表示，解决微小型企业融资难问题，单纯靠政府或社会资金支持是不可持续的，需要遵循商业可持续原则，共同推动机制创新并完善治理。

　　王君列举了现有的促进微小型企业融资的政策及其弊端。一是加大政府对中小企业的扶持力度，包括以低利率提供银行贷款、要求中央银行和政府部门通过税收、财政政策来提供贷款补贴。这种政策建议没有考虑到政府的财政资源是有限的，在资源既定的条件下，加大对一定人群的扶持力度，既不能持久，也必然会减少对其他目标人群的覆盖面。二是建立担保机制和再担保机制。从我国的实际情况来看，大部分信用担保公司缺乏效率和专业性，这种做法很有可能形成政府的财政风险。三是通过创业板帮助微小型企业融资。能够进入创业板的企业已经具备一定的经营时间和规模，并不缺乏融资渠道。创业板无法解决微小型企业的融资困难。四是为青年提供创业贷款和贷款担保。只有政府有这样的预算和资源，并且愿意去帮助一些特定群体，这种政策建议才有效果。

　　（二）泰华农民银行的经验

　　泰华农民银行经过多年的业务积累和机构改革，通过科学的数据分析、分类的信贷程序和业务自动化来降低小额贷款管理成本和风险，目前中小型企业已经成为该银行增速最快、利润率最高的客户群。

　　1、科学的数据分析

　　泰华农民银行对小额贷款客户的基本信息和可靠度等情况进行收集和分析，通过统计的方法来确定20个与贷款不良率有关的关键信息，作为是否提供小额贷款的评价指标。针对中小型企业可能提供虚假财务报表的状况，泰华农民银行对泰国中小型企业的财务报表按行业进行了统计分析，得出各个科目在现实中的平均数值。在相关行业的中小型企业申请小额贷款的时候，就可以根据所统计的行业平均数值，推测出该企业的实际情况。在审查贷款申请时，该银行主要依据企业现金流情况而非抵押物来决定是否提供贷款。

　　2、分类的信贷程序

　　泰华农业银行将客户分为年营业额超过10亿元人民币的大型综合企业客户、年营业额介于8000万元人民币至10亿元人民币的大型企业客户、年营业额介于1000至8000万元人民币的中型企业、年营业额少于1000万元人民币、贷款额度少于200万元人民币的小型企业等七类，针对每一类客户开发不同的信贷程序，将小型企业、中型企业和大型企业的业务分开办理，简化程序。中小型企业在申请贷款的时候，只需要提供三到五页的简要报告。

　　3、实现业务自动化

　　在信贷分析细化量化的基础上，针对信贷市场规模大的现实，

　　泰华农民银行采用了自动审批法来处理金额为100,000美元至250,000美元的信贷申请。业务自动化的一个主要方式是采取自动审批法。自动审批法是基于申请人的信贷评分决定是否授信的方法。在自动审批法中，通过对定量因素和定性因素的分析，得到信贷评分。定量因素包括偿债能力、杠杆比率、营运能力、盈利能力和发展能力等。定性因素包括产业状况、战略优势、市场状况、经营连续性、管理特点和财务政策。在定性因素中，还对企业所在行业进行评级。

　　自动审批法的益处是能最大限度降低损益平衡点，以最小成本涵盖融资费用、经营成本、税收和预期损失。自动审批法的核心作业流程有相应的政策和流程规范，如设定早期预警信号、越权和申诉制度等。通过自动审批法，消除了贷款过程中的人为偏见，简化作业和评审流程，提高了审批速度，并降低了运营成本。

　　4、银行自身的改革

　　泰华农民银行对内部体系进行了改革，设置小额信贷部门专门做中小型企业贷款，使用独立的考核机制激励员工开展中小企业贷款业务。泰华农民银行还开展了泰华中小企业关怀计划，为中小企业提供商业竞争能力研究分析、商业研究报告、商务研讨会、研习班等非金融支持，促进中小企业的发展，提高中小企业偿还贷款的能力。